一、电力多经企业目前资金管理中存在的主要问题1、银行资金多头开户。一些多经企业，由于受银行金融机构拉存款等措施的吸引及税务、审计、人情等多方面的压力和影响，造成在多个金融机构存款，开列多个结算帐户；有的企业甚至在一个金融机构的一家或多家营业网点开列多个帐号。还有的在非银行金融机构、证券公司、信用社等单位开户存款。造成企业资金分散严重，管理难度加大，资金安全险象环生。
2、随意出借多经企业银行帐户。许多电力多经企业都是从零星业务做起来的，由于先天不足，企业领导对银行帐户管理的重要性普遍认识不足，存在银行帐户借给其他企业甚至个人使用的现象，增大了多经企业的经营风险。
3、出借、无偿占用多经企业资金。目前多经企业除了有时被主业无偿占用材料、工程费用等资金外，有时为了搞好与关联企业的关系和赢得客户，也不得不无偿出借资金；一些多经企业甚至将资金出借给非业务单位和个人，资金出借手续又不完善和规范，形成部分个人无偿占用资金时间长，报帐还款不及时；部分借款形成呆坏帐，造成多经企业资金周转困难、资金成本升高、资金风险加大，效益降低。
4、资金往来清理不及时。部分多经企业对预付、应收款项和其他应收款多年不清理、不核对，不及时进行催收。结果造成应收帐款回收不及时，呆坏帐损失严重，极个别企业甚至出现极个别不良分子利用这种资金管理漏洞，贪污转移大额资金等违法乱纪现象。
5、违反规定支付现金。根据国务院颁布的《现金管理暂行条例》规定：除职工工资、津贴、各种奖金、个人劳保、福利费、差旅费等个人支出可以使用现金外，其他支出均不得直接使用现金。但多经企业很少单位能按以上规定执行，超结算起点支付现金现象普遍存在。超限额库存现金、白条子抵库、违规提取大额现金等违反现金管理规定现象，严重影响了多经企业的现金安全。
6、内部牵制制度不健全。目前电力多经企业普遍没有健全资金的内部牵制制度，现金支票的领用、使用与报废缺乏日常监督管理；财务印章保管使用不规范，部分单位印章未按规定分开保管、专人负责；印章流动随意，未按规定办理相应交接手续，易造成责任不明和给资金犯罪分子可乘之机。多经企业资金内部牵制制度不健全，从根本上加大了企业资金管理产生巨大风险和损害的可能。
二、加强对电力多经企业资金管理的对策加强对电力多经企业资金管理首先要解决认识问题，要防止产生认为多经企业不是正规军，不需要有严格的资金管理措施和得过且过的思想。针对目前电力多经企业存在的资金管理问题，宜采取多种形式加强管理。
1、完善电力多经企业资金管理办法。参照目前主业的资金管理办法、银行帐户管理办法等资金管理办法，制定完善电力多经企业《资金管理办法》和《银行帐户管理办法》，规范多经企业资金投资、借贷、转移等行为，清理、整顿多经企业开立的银行帐户。确保电力多经企业资金管理有章可循，有法可依。
2、健全电力多经企业资金内部牵制制度。电力多经企业资金管理与监督的内控系统，不仅要针对财务人员制定，对加强财务人员的管理有作用，还要对多经企业的其他部门和人员，特别是主要领导有制约和监督作用，以防违法乱纪经济案件的发生。
3、建立资金预算管理办法，对年度和月度资金实行预算管理。预算计划按照规定程序报批，预算必须严格执行；预算的修改必须履行相关程序，并区分预算内、预算外，系统内、系统外，进行松紧有序、适度的、分层次资金管理，以防范资金风险，确保资金安全。
4、强化资金集中力度，充分发挥资金效益。重视资金信息，及时回收应收帐款；集中多经企业分散资金，进行国债等低风险的短期投资；充分利用国家多次降息的机会，及时进行债务重组，优化债务结构；积极探索多经企业降低资金成本途径，努力提高多经企业资金利用效率。
5、定期和不定期地进行资金管理岗位的轮换和审查。引进银行金融机构资金岗位管理办法，对从事资金管理日常工作的岗位进行定期和不定期的轮换，健全审核稽查制度。加强对银行未达帐项和库存现金的日常监督与审查。确保资金管理问题能够及时得到发现和处理，防止资金管理问题失控和恶化。
6、加强对日常资金管理工作的学习和培训。定期组织企业员工和资金管理专责人员进行金融、资金等方面的学习，增强他们的金融意识，从而达到保障企业资金管理安全的目的。
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